Общество с ограниченной ответственностью "Бэтта+" ИНН:0277078039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96230271 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года48000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48000
12103 Запасы на конец отчетного года140181201899479291
12104 Запасы на конец предыдущего года12018994792959392
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3621508338832645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5083388326354983
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года733751592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1764217174138670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1717413867119350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17690171741386711941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17174138671193515967
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125117215241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117215241256
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2642348324081136
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3483240811363125
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2642348324080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3483240811360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12205106831198732
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106831198732304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2718286599819760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28659981975112282
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2665750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1492313574112440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1357411244105580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17690171741386711941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17174138671193515967
21103 Выручка за отчетный год15236236782460727745
21104 Выручка за предыдущий год23678246072774529865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15082235002431127604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23500243112760429698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1541782960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1782961410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1541782960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1782961410
23403 Прочие доходы за отчетный год2812322
23404 Прочие доходы за предыдущий год1232224
23503 Прочие расходы за отчетный год162181313135
23504 Прочие расходы за предыдущий год181313135138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7121042

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (17690) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15082+0+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (15236) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (15236) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 5.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бэтта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить