ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:0277078286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96221645 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12954123191226613699
11504 Основные средства на конец предыдущего года12319122661369911302
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года109000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1306312319122660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1231912266136990
12103 Запасы на конец отчетного года625674602599
12104 Запасы на конец предыдущего года674602599382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6719331127735019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3311277336094007
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4227725706116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7257061161444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11571471066190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4710661957340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24634170291888519433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17029188851943317135
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15863898475290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8984752921750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15873899475392185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года899475392185-3504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8761803565725625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8035657256254296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87618035113460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года803511346172480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24634170291888519433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17029188851943317135
21103 Выручка за отчетный год123133841618321269306
21104 Выручка за предыдущий год84161832126930653408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52478421594060361707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42159406033691545412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7065542002426090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4200242609323910
22203 Управленческие расходы за отчетный год4055628088353040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2808835304247920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300991391473050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13914730575990
23203 Проценты к получению за отчетный год2091191180
23204 Проценты к получению за предыдущий год119118430
23303 Проценты к уплате за отчетный год2710139514
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10139514823
23403 Прочие доходы за отчетный год17815646129
23404 Прочие доходы за предыдущий год1564686248
23503 Прочие расходы за отчетный год13271124896948
23504 Прочие расходы за предыдущий год11248969482275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291321305564340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13055643462660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291321305564295689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13055642956894593
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год291321305564290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13055642956890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29132)/Стоимость активов (24634) = 118.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52478+0+40556) = 32.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30099)/Выручка (123133) = 24.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29132)/Выручка (123133) = 23.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.812

Индекс Альтмана Z = 14.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (24.44%), рентабельность компании (23.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДИО-НЕВРОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить