Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛСТРОЙ" ИНН:0277078416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96221993 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года239630912184
11504 Основные средства на конец предыдущего года309121841985
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239630912184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года309121841985
12103 Запасы на конец отчетного года213225365605
12104 Запасы на конец предыдущего года253656053985
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246282634332200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года263433220041629
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77130624362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306243622322
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18372190215
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года190215185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года459053213142382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321314238248121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483013522244566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352224456650106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1767521-80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года521-801532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1777531-70
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года531-701542
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3427697021283
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69702128329681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года430972772123353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277212335318883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465243469144636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346914463648564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483013522244566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352224456650106
21103 Выручка за отчетный год543126140134406
21104 Выручка за предыдущий год6140134406134531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458234867934634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4867934634124776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год848912722-228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12722-2289755
22203 Управленческие расходы за отчетный год9042117908050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1179080506626
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-553932-8278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год932-82783129
23403 Прочие доходы за отчетный год3053240919062
23404 Прочие доходы за предыдущий год240919062119
23503 Прочие расходы за отчетный год802240781539
23504 Прочие расходы за предыдущий год240781539230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1698945-755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год945-7553018
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34018927
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18927604
24603 Прочее за отчетный год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1344756-782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год756-7822398
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1344756-782
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год756-7822398

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1344)/Стоимость активов (48301) = 2.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45823+0+9042) = -1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-553)/Выручка (54312) = -1.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1344)/Выручка (54312) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 0.747

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.02%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить