Общество с ограниченной ответственностью "Даймонд-клуб" ИНН:0277079561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97953959 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года115100
11503 Основные средства на конец отчетного года10355180267
11504 Основные средства на конец предыдущего года1802670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103551331267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13312670
12103 Запасы на конец отчетного года2021536
12104 Запасы на конец предыдущего года215360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261938021907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380219070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263940202045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года402020450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1299453512312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535123120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501501501
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5015010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1803621
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года681537522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5375220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года715742817
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7428170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114453919878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39198780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15315395
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года153950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1231348141790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года481417900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1299453512312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535123120
21103 Выручка за отчетный год241619231853
21104 Выручка за предыдущий год192318530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186175360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1753600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223017481493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174814930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год230115941371
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год159413710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71154122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1541220
23503 Прочие расходы за отчетный год47887
23504 Прочие расходы за предыдущий год8870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11866136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год661360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11866116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год661160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11866116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год661160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-118)/Стоимость активов (12994) = -0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186+2301+0) = -2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (2416) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-118)/Выручка (2416) = -4.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = -4.48

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-2.94%), рентабельность компании (-4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Даймонд-клуб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить