Общество с ограниченной ответственностью "Управление предприятием, финансами и бизнесом" ИНН:0277079650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97955898 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41921228
11504 Основные средства на конец предыдущего года18131597
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года46600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88521228
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38751597
12103 Запасы на конец отчетного года4825
12104 Запасы на конец предыдущего года1326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11130424958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8582211536
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1011586593
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года229338542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21290031576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10882120132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22175232804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11269621729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16091318606
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года986965897
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16092318616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года987065907
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11055000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года418310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года597249188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года980715812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6082914188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1399015822
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22175232804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11269621729
21103 Выручка за отчетный год9149038230
21104 Выручка за предыдущий год11908122197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9145738221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11906522197
22203 Управленческие расходы за отчетный год2181423342
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2728119061
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6964314879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год917843136
23403 Прочие доходы за отчетный год57855
23404 Прочие доходы за предыдущий год4635
23503 Прочие расходы за отчетный год80032225
23504 Прочие расходы за предыдущий год95634536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6221812709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82225-765
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6221812709
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82225-1649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6221812709
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82225-1649
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31986960
32008 Величина капитала на 31987060
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31986960
33008 Величина капитала на 31987060
36003 Чистые активы на 311609230
36004 Чистые активы на 31987060
41103 Поступления – всего за отчетный год467830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год450000
41193 Прочие поступления за отчетный год17830
41203 Платежи – всего за отчетный год464460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год178660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53360
41293 Прочие платежи за отчетный год232440
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3370
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62218)/Стоимость активов (221752) = 28.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33+0+21814) = 318.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69643)/Выручка (91490) = 76.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62218)/Выручка (91490) = 68.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.645

Индекс Альтмана Z = 10.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (76.12%), рентабельность компании (68.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление предприятием, финансами и бизнесом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить