ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМИНВЕСТ" ИНН:0277080133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97956679 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41550373792830831436
11504 Основные средства на конец предыдущего года37379283083143634818
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года90909090
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года90909090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4164037469283980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3746928398315260
12103 Запасы на конец отчетного года3083106410065
12104 Запасы на конец предыдущего года10641006511588
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года94000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17079146724186369793590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4672418636948563755265
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2979584492886372560
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4492886372567450250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47227259043164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25904316410657
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5190614997618246760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4997618246767937590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560701537230853074825285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537230853074825285812418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5303172948938267090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2948938267098121620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года530327294903826719812172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294903826719812172797035
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года207371000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30374349562635513113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34956263551311315383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30374242327263550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24232726355131130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560701537230853074825285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537230853074825285812418
21103 Выручка за отчетный год18209210473326530119381
21104 Выручка за предыдущий год10473326530119381100179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1254827731317185121688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год773131718584958144030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год566102742093450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год274209345344230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5479539758208270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3975820827367300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1815-12338-114820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12338-11482-23070
23203 Проценты к получению за отчетный год1767626559308800
23204 Проценты к получению за предыдущий год2655930880559410
23403 Прочие доходы за отчетный год139101126840698582805
23404 Прочие доходы за предыдущий год12684069852686493362
23503 Прочие расходы за отчетный год22046555334816357457
23504 Прочие расходы за предыдущий год5533481635745745432
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6187385727182200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8572718220230410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5641754336727904
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17544367296562895
24603 Прочее за отчетный год309000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62746681841454815137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6818314548116331059
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6274668184145480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6818314548116330
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31294893000
32008 Величина капитала на 31294903000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))577170000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)577170000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))577170000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)577170000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))341746000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)341746000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62746000
33218 Убыток (ИТОГО)62746000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))279000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)279000000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31530317000
33008 Величина капитала на 31530327000
36003 Чистые активы на 31530327000
36004 Чистые активы на 31294903000
41103 Поступления – всего за отчетный год362528000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год135607000
41193 Прочие поступления за отчетный год226921000
41203 Платежи – всего за отчетный год506790000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год127324000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40800000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13622000
41293 Прочие платежи за отчетный год325044000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-144262000
42103 Поступления – всего за отчетный год1506427000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год927485000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год578942000
42203 Платежи – всего за отчетный год764348000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год764348000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год742079000
43103 Поступления – всего за отчетный год994056000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год994056000
43203 Платежи – всего за отчетный год1593072000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год240609000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1352463000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-599016000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1199000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62746)/Стоимость активов (560701) = -11.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125482+54795+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1815)/Выручка (182092) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62746)/Выручка (182092) = -34.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.46

Индекс Альтмана Z = 22.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.55), коэффициент быстрой ликвидности (7.18), коэффициент текущей ликвидности (7.28), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (-34.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить