Общество с ограниченной ответственностью "Прима" ИНН:0277080165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97959100 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22601543316015
11504 Основные средства на конец предыдущего года119821601517038
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22601543316015
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119821601517038
12103 Запасы на конец отчетного года23000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года335771822210577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182221023912285
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1382066575620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года665756202920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17450192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5019289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478012492816389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249281605115307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500614036132404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369103206632345
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года488283853131056
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года350803144326946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488383854131066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350903145326956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122318211339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18216144976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122318211339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18216145389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500614036132404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369103206632345
21103 Выручка за отчетный год26901840831545
21104 Выручка за предыдущий год184083120742731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57621105624263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115022361332762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-307273527282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год690675949969
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-307273527282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год690675949969
23403 Прочие доходы за отчетный год265001351598
23404 Прочие доходы за предыдущий год1351598211
23503 Прочие расходы за отчетный год8744654320
23504 Прочие расходы за предыдущий год654320106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1468474224560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6976487210074
24603 Прочее за отчетный год936334448
24604 Прочее за предыдущий год334373491
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1374870884112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год664244999583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1374870884112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год664244999583
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313508000
32008 Величина капитала на 313509000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1374900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1374900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1374900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1374900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 314882800
33008 Величина капитала на 314883800
36003 Чистые активы на 314883800
36004 Чистые активы на 313509000
41103 Поступления – всего за отчетный год1095200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1095100
41193 Прочие поступления за отчетный год100
41203 Платежи – всего за отчетный год368200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год142200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год114200
41293 Прочие платежи за отчетный год111800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год727000
42103 Поступления – всего за отчетный год112900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год112900
42203 Платежи – всего за отчетный год727500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год727500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-614600
43203 Платежи – всего за отчетный год100000
43293 Прочие платежи за отчетный год100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13748)/Стоимость активов (50061) = 27.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3072)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5762+0+0) = -53.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3072)/Выручка (2690) = -114.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13748)/Выручка (2690) = 511.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.933

Индекс Альтмана Z = 50.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (27.6), коэффициент текущей ликвидности (27.78), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-114.2%), рентабельность компании (511.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить