Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЛидер-Восток" ИНН:0277080310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97970722 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года632580
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3258850
11503 Основные средства на конец отчетного года112613981794350
11504 Основные средства на конец предыдущего года13981794350641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1132143018520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143018524350
12103 Запасы на конец отчетного года13763111611498719784
12104 Запасы на конец предыдущего года11161149871978423942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9576909028236927
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90902823501117488
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года700004190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2073262415696333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2624156963332273
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2542329875193790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2987519379330440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26555313052123133479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31305212313347944455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-386-1392-21710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1392-2171-21830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-376-1382-2161-2173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1382-2161-2173-4838
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года558493801232618628
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9380123261862816937
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21347233071106617024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23307110661702432356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2693132687233920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3268723392356520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26555313052123133479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31305212313347944455
21103 Выручка за отчетный год729976017988166217417
21104 Выручка за предыдущий год601798816621741799532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год555964403571369214064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440357136919659795999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1740116144167970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1614416797208200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2209185220840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1852208436180
22203 Управленческие расходы за отчетный год1511513137125330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1313712533138490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77115521800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1155218033530
23203 Проценты к получению за отчетный год1370230
23303 Проценты к уплате за отчетный год759139621871998
23304 Проценты к уплате за предыдущий год139621871998623
23403 Прочие доходы за отчетный год3185795928817372
23404 Прочие доходы за предыдущий год7959288173574133
23503 Прочие расходы за отчетный год1265662128786000
23504 Прочие расходы за предыдущий год6621287860003796
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13751097190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10971927270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27533062
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330083
24603 Прочее за отчетный год9428570
24604 Прочее за предыдущий год2857620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1006779122665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7791226653164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1006779120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7791226650
36003 Чистые активы на 31-376000
36004 Чистые активы на 31-1382000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1006)/Стоимость активов (26555) = 3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55596+2209+15115) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (72997) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1006)/Выручка (72997) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = 1.462

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.462<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛидер-Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить