ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО "УФАПРЕСС" ИНН:0277080743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97963685 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года290230202190
12104 Запасы на конец предыдущего года230202190173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61910196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1910196146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5235751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23575149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3012724770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2724774370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301272477437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272477437368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2812524570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2524574030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года291262467413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262467413360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1010100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1010240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301272477437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272477437368
21103 Выручка за отчетный год223199567509
21104 Выручка за предыдущий год199567509638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16989299435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89299270570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год541102680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1102682390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13881940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год881941650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4122740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2274740
23503 Прочие расходы за отчетный год8666
23504 Прочие расходы за предыдущий год6666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3316680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1668680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год731414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3141412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26135454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13545450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2613540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1354540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (301) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169+13+0) = 22.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (223) = 18.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (223) = 11.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.1

Индекс Альтмана Z = 37.918

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (30.1), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (18.39%), рентабельность компании (11.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ ДИЗАЙН БЮРО УФАПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить