ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЛКАН" ИНН:0277080856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97972721 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278612646630233
11504 Основные средства на конец предыдущего года26466302330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278612646630233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26466302330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года712493763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4937630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17662188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года621880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года888555951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5559510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287492702131184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27021311840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1079874377805
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года743778050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1080874477815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года744778150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года112011201120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года112011200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года112011201120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года112011200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168211845422249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18454222490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168211845422249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18454222490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287492702131184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27021311840
21103 Выручка за отчетный год369200
21104 Выручка за предыдущий год476400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год369200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год476400
22203 Управленческие расходы за отчетный год240700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год383100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1193)/Стоимость активов (28749) = 4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2407) = 53.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1285)/Выручка (3692) = 34.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1193)/Выручка (3692) = 32.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.602

Индекс Альтмана Z = -2.566

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (34.8%), рентабельность компании (32.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛКАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить