Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №11" ИНН:0277081105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97965939 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72168051101360
11504 Основные средства на конец предыдущего года80511013618600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72168051101360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80511013618600
12104 Запасы на конец предыдущего года28066648705920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5023611801152055360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118011520526200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53023996750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3996750479
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года156243427400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5553816568157720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1656815772102800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62754246192590812140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24619259081214010382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2505230521590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2305215921670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2525232521792187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2325217921872111
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3684000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3684000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8212674300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5437413475164669953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134751646699538271
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года21716075200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года60752000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5654522294237290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222942372999530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62754246192590812140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24619259081214010382
21103 Выручка за отчетный год100079565702786317786
21104 Выручка за предыдущий год56570278631778614663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99740563262766417634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56326276641763414075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3392441990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2441991520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3392441990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2441991520
23503 Прочие расходы за отчетный год88624657
23504 Прочие расходы за предыдущий год624657117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2511821530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182153950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50363119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36311994
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201146-1876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14612276377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год201146-180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146122760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (62754) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99740+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (339)/Выручка (100079) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (100079) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Х5 = Выручка/Активы = 1.595

Индекс Альтмана Z = 1.638

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.638<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 11

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить