Общество с ограниченной ответственностью "Уралстроймастер" ИНН:0277081200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97971905 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138127156735
11504 Основные средства на конец предыдущего года127156735127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1381271560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1271567350
12103 Запасы на конец отчетного года161192208270
12104 Запасы на конец предыдущего года192208270724
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9945238846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452388461014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1325812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2612504480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25044811740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3993776041909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37760419091877
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1767-2076-1747-258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2076-1747-258-403
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1605091040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2166229318422063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2293184220632280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2166245323510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2453235121670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3993776041909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37760419091877
21103 Выручка за отчетный год1955188831824
21104 Выручка за предыдущий год188831824127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159451415231141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51415231141408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год361-326-6920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-326-692-3170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361-326-6920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-326-692-3170
23403 Прочие доходы за отчетный год1410717
23404 Прочие доходы за предыдущий год410717334
23503 Прочие расходы за отчетный год5244797255
23504 Прочие расходы за предыдущий год44797255173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год310-329-14890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-329-14891450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309-329-1489145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-329-1489145-123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (309)/Стоимость активов (399) = 77.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1594+0+0) = 22.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (361)/Выручка (1955) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (309)/Выручка (1955) = 15.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.774

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.777

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.816

Индекс Альтмана Z = -24.43

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-4.43), рентабельность продукции (18.47%), рентабельность компании (15.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить