ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ" ИНН:0277081458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97972750 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года127712630
12104 Запасы на конец предыдущего года126311930
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года612857320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года573255250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3333368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74487038368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года703868090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74487038368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года703868090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6969368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2302300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2302300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года714967390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года673965100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года737969690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года696967400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74487038368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года703868090
21103 Выручка за отчетный год68378637
21104 Выручка за предыдущий год3784120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68378106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3784120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68378106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3784120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68378106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3784120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68378106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3784120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год683780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3784120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (7448) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (68) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (68) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.362

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОНСАЛТИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить