ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0277082451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96219565 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177230
11504 Основные средства на конец предыдущего года230283
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года177230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года230283
12103 Запасы на конец отчетного года217595
12104 Запасы на конец предыдущего года595166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19772948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29481056
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1294252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4252230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года976616
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6161076
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32998411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84112528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34768641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86412811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33943184
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31843066
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34043194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31943076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года725447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5447-265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года725447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5447-265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34768641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86412811
21103 Выручка за отчетный год1888018478
21104 Выручка за предыдущий год1847812193
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1576115665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1566510783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31192813
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28131410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год26452625
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26251520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год474188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188-110
23403 Прочие доходы за отчетный год469
23404 Прочие доходы за предыдущий год9259
23503 Прочие расходы за отчетный год23818
23504 Прочие расходы за предыдущий год1823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1825
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год277161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161101
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3131840
32008 Величина капитала на 3131940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2250
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2250
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2250
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)150
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150
33218 Убыток (ИТОГО)150
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3133940
33008 Величина капитала на 3134040
41103 Поступления – всего за отчетный год222370
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год205820
41193 Прочие поступления за отчетный год16550
41203 Платежи – всего за отчетный год263600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год212190
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11420
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год700
41293 Прочие платежи за отчетный год39290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-41230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-41230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (3476) = 7.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15761+2645+0) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (474)/Выручка (18880) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (18880) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.278

Индекс Альтмана Z = 56.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.79), коэффициент быстрой ликвидности (29.25), коэффициент текущей ликвидности (45.82), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить