Общество с ограниченной ответственностью "Контур" ИНН:0277082500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94263496 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3250318015072932
12104 Запасы на конец предыдущего года3180150729321375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7154408375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154408322746
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12115277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2115277198
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года611530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3260334220410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3342204135840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3260334220413594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3342204135942347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года83872720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года872726650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5935977821175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5977821175680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года326000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года326000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2341274512592419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2745125924191619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2341274512590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2745125924190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3260334220413594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3342204135942347
21103 Выручка за отчетный год78137782084332731
21104 Выручка за предыдущий год13778208433273123888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12571187052854723730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78120721380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1207213841840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1211173832880
22203 Управленческие расходы за отчетный год70000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8-44000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44008960
23503 Прочие расходы за отчетный год10017115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-43830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43837810
24603 Прочее за отчетный год-21091270
24604 Прочее за предыдущий год1091271160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-113256665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11325666523
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-1132560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1132566650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (3260) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+70) = 11.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (78) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (78) = -5.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 2.073

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.073<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (10.26%), рентабельность компании (-5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить