Общество с ограниченной ответственностью "Инторгсервис" ИНН:0277082772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80006614 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года823561328
12104 Запасы на конец предыдущего года35613281328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12561220351012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220351012578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2107135342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1353420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14750225262899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2252628992123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14750225262899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2252628992123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5704021612
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40216121601
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5814131994
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41319941982
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года187019900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года187019900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1229920123905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20123905141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1229920123905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20123905141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14750225262899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2252628992123
21103 Выручка за отчетный год8932252406658
21104 Выручка за предыдущий год524066580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8861051903645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519036450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71250313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год503130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71250313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год503130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71250313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год503130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1421012
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57040211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год402110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57040211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год402110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (570)/Стоимость активов (14750) = 3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88610+0+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (712)/Выручка (89322) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (570)/Выручка (89322) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 1.582

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.582<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инторгсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить