Общество с ограниченной ответственностью "АМК-Сервис" ИНН:0277082860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80015435 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года415475345
11504 Основные средства на конец предыдущего года475690527
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года570475345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475690527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года479878472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года878797405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48163268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163268524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52710411773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10411084972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109715162118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151617741499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108013591748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13591501955
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32166346
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32166346
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17125204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125104198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17125204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125107198
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109715162118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151617741499
21103 Выручка за отчетный год32041124086
21104 Выручка за предыдущий год411244454112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62735422620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год354234673693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3075701466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год570978419
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3075701466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год570978419
23303 Проценты к уплате за отчетный год11335
23304 Проценты к уплате за предыдущий год134778
23403 Прочие доходы за отчетный год75020
23503 Прочие расходы за отчетный год46200179
23504 Прочие расходы за предыдущий год200191396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2793571272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год357796-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2793571272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год357796-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-279)/Стоимость активов (1097) = -25.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (627+0+0) = -48.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-307)/Выручка (320) = -95.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-279)/Выручка (320) = -87.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 63.529

Индекс Альтмана Z = 67.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.82), коэффициент быстрой ликвидности (40.12), коэффициент текущей ликвидности (40.12), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-95.94%), рентабельность компании (-87.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМК-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить