Общество с ограниченной ответственностью "АР Групп" ИНН:0277083078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80009156 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года454462534492
12104 Запасы на конец предыдущего года462534492384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2581127549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112754990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года345614729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56147291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7466307560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6307565700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года746630756570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630756570475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года565461254216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года461254216151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181169502354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169502354324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1811695020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1695023540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года746630756570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630756570475
21103 Выручка за отчетный год3018396731672960
21104 Выручка за предыдущий год3967316729602137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2787377431072883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3774310728832041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231193600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19360770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231193600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19360770
23403 Прочие доходы за отчетный год5185017
23404 Прочие доходы за предыдущий год850170
23503 Прочие расходы за отчетный год13171212
23504 Прочие расходы за предыдущий год1712129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269261480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26148820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56541017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54101717
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2132073865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207386570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (746) = 28.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2787+0+0) = 8.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (3018) = 7.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (3018) = 7.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.757

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.122

Индекс Альтмана Z = 11.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (4.12), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (7.65%), рентабельность компании (7.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АР Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить