Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоТрейд" ИНН:0277083102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80014766 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года474761249342
11504 Основные средства на конец предыдущего года761249342151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4747612490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7612493420
12103 Запасы на конец отчетного года2065194111901118
12104 Запасы на конец предыдущего года194111901118476
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года76201820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года201821570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1439178924722282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1789247221251814
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года52000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3634393137480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3931374834000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4108469239973742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4692399737422672
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1878175611530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года175611536920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189417741171710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17741171710246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2214291828262285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2918282622851679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2214291828260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2918282630320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4108469239973742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4692399737422672
21103 Выручка за отчетный год5646568664508591
21104 Выручка за предыдущий год5686645085916188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4347427548407874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4275484065495659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1299141116100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1411161020420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год95513269960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год132699613250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год344856140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год856147170
23403 Прочие доходы за отчетный год1911205310
23404 Прочие доходы за предыдущий год120531068
23503 Прочие расходы за отчетный год1874632977
23504 Прочие расходы за предыдущий год463297752
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3488275880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8275886500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62221129187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221129183127
24603 Прочее за отчетный год159000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127606459463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год606459463418
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1276064590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6064594630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (4108) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4347+955+0) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (344)/Выручка (5646) = 6.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (5646) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.855

Индекс Альтмана Z = 3.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (6.09%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоТрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить