Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные изоляционные материалы" ИНН:0277083134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80014772 ОКВЭД:26.82.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1930
12104 Запасы на конец предыдущего года3355805
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20726561055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6563241535
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21806610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6613900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21806611129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6613907645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года758-419-498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-419-2169117
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года995958820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года958990720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года427122775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12215696808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142210800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108025590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21806611129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6613907645
21103 Выручка за отчетный год1483864427509
21104 Выручка за предыдущий год6442587218258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1351146396856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4639758917685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132718030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1803-17170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132718030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1803-17170
23404 Прочие доходы за предыдущий год10-27
23503 Прочие расходы за отчетный год1663561
23504 Прочие расходы за предыдущий год6323163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131117410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1741-17400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134032
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1177174160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1741-1740306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1177)/Стоимость активов (2180) = 53.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13511+0+0) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1327)/Выручка (14838) = 8.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1177)/Выручка (14838) = 7.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.54

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.601

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.533

Х5 = Выручка/Активы = 6.806

Индекс Альтмана Z = 9.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (8.94%), рентабельность компании (7.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленные изоляционные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить