ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЕАЛ-ТРЕЙД" ИНН:0277083381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80009966 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1232
12103 Запасы на конец отчетного года9184
12104 Запасы на конец предыдущего года8480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7223
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года433557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года485445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445589
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года354248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года248423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186155
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года485445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445589
21103 Выручка за отчетный год56425833
21104 Выручка за предыдущий год58335146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48594866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48664363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год783967
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год967783
22203 Управленческие расходы за отчетный год359410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год410492
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424557
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год557291
23404 Прочие доходы за предыдущий год140
23503 Прочие расходы за отчетный год169135
23504 Прочие расходы за предыдущий год13513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год436278
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год349278
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204349
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год349278

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (485) = 42.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4859+0+359) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (424)/Выручка (5642) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (5642) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.008

Индекс Альтмана Z = 13.005

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (4.01), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (3.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить