Общество с ограниченной ответственностью "Авантаж" ИНН:0277083720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80019344 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32262
11504 Основные средства на конец предыдущего года226258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32262
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226258
12103 Запасы на конец отчетного года106298358
12104 Запасы на конец предыдущего года2983587
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6101399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139929
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3210486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10486320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года748541453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541453356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года751563515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года563515414
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года492478461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года478461371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года751563515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года563515414
21103 Выручка за отчетный год225528332520
21104 Выручка за предыдущий год283325200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220228032412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280324120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5330108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5330108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301080
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год391319
23504 Прочие расходы за предыдущий год13190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (751) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2202+0+0) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (2255) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (2255) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.651

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.9

Индекс Альтмана Z = 6.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авантаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить