Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива" ИНН:0277083857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80016334 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101074
12103 Запасы на конец отчетного года107410311031
12104 Запасы на конец предыдущего года103110311031
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324324340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года324340256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139813551371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135513711287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140813651381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136513811361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2206-2206-2171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2206-2171-2101
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года357900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года347300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года357900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года347300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9899236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3535713552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9835523462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140813651381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136513811361
23504 Прочие расходы за предыдущий год3566230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35-70-233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-70-233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1408) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.61

Индекс Альтмана Z = 5.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.54), коэффициент текущей ликвидности (40.23), коэффициент наличия собственных средств (-1.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-125%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить