ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ" ИНН:0277084184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80023802 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182331
11504 Основные средства на конец предыдущего года233114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233114
12103 Запасы на конец отчетного года370624992421
12104 Запасы на конец предыдущего года249924211558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2793586138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58613811
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149454212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года454212371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года664835392771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353927711941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года666635622802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356228021955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года574731032233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310322331610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года575731132243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311322431620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года909449559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года449559335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года909449559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года449559335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года666635622802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356228021955
21103 Выручка за отчетный год164791850020044
21104 Выручка за предыдущий год185002004416189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год578670988791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год709887917285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106931140211253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11402112538904
22103 Коммерческие расходы за отчетный год699789049005
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год890490058008
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год369624982248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24982248896
23503 Прочие расходы за отчетный год17210154
23504 Прочие расходы за предыдущий год10154146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352423972194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23972194750
24603 Прочее за отчетный год880081
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264423972113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23972113750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264423972113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23972113750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2644)/Стоимость активов (6666) = 39.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5786+6997+0) = 28.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3696)/Выручка (16479) = 22.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2644)/Выручка (16479) = 16.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.397

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.529

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.333

Индекс Альтмана Z = 17.147

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (7.31), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (22.43%), рентабельность компании (16.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УНИКАЛЬНЫХ ТОВАРОВ-АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить