Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройИнструмент" ИНН:0277084201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80022406 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17
11504 Основные средства на конец предыдущего года723
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года723
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57384625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46254850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58154751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47515146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58164758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47585169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72369
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54074686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46864800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54074686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46864800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58164758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47585169
21103 Выручка за отчетный год1459012725
21104 Выручка за предыдущий год1272511266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123769027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90278401
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22143698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36982865
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21103621
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год36212717
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77148
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (5816) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12376+2110+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (14590) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (14590) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.643

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашСтройИнструмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить