ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕСТИЖ" ИНН:0277084674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80028633 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2906269537573040
12104 Запасы на конец предыдущего года2695375730401332
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101780012742491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800127424911641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3923351550320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3515503256180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3923351550325620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3515503256203004
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3823572670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года357267-1510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392367277-141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367277-141-158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3531314844375342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3148443753423162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3531314847550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3148475557610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3923351550325620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3515503256203004
21103 Выручка за отчетный год2948110071690219080
21104 Выручка за предыдущий год11007169021908012177
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241793271491818414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9327149181752411870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год531168019840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1680198415560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год474150213920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год150213928900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год571785920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1785926660
23503 Прочие расходы за отчетный год26659741
23504 Прочие расходы за предыдущий год65974120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год311135230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1135236250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год623105591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2310512572
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259041834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9041834215
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25904180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90418340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (3923) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2417+474+0) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (2948) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (2948) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 0.846

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить