Общество с ограниченной ответственностью "АКВАДЕЗ" ИНН:0277084787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82026360 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194916430
11504 Основные средства на конец предыдущего года164300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194916431
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164311
12103 Запасы на конец отчетного года22752714483
12104 Запасы на конец предыдущего года2714481337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165225932519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25932518761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400853183005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года531830011160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года595769613005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года696130021161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года255719991692
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19991511485
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256720091702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20091521495
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3525000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33904600803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4600981666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339049521303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49521481666
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года595769613005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года696130021161
21103 Выручка за отчетный год452302666913346
21104 Выручка за предыдущий год26669133462766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37137207308179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2073081791639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год809359395167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год593951671127
22103 Коммерческие расходы за отчетный год571757793792
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57793792879
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23761601375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1601375248
23203 Проценты к получению за отчетный год800
23403 Прочие доходы за отчетный год77550
23404 Прочие доходы за предыдущий год509
23503 Прочие расходы за отчетный год65122382
23504 Прочие расходы за предыдущий год2238418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2508-581291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-581291239
24603 Прочее за отчетный год46540467
24604 Прочее за предыдущий год40400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2043-4621224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4621046185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2043-4621224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4621046185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2043)/Стоимость активов (5957) = 34.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37137+5717+0) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2376)/Выручка (45230) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2043)/Выручка (45230) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.757

Индекс Альтмана Z = 5.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (5.25%), рентабельность компании (4.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКВАДЕЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить