Общество с ограниченной ответственностью "НефтеГазТрейдинг" ИНН:0277084850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82026058 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5152685107101103119142
11504 Основные средства на конец предыдущего года8510710110311914261
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1288134414151436
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года134414151436491
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5281486451102518120578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86451102518120578552
12103 Запасы на конец отчетного года849185317192722
12104 Запасы на конец предыдущего года853171927224
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14389223902258621379
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22390225862137929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84684827008059886108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82700805988610812051
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года880000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года367217730081936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21773008193640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8180862208364604735
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6220836460473544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190619178006149844114880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17800614984411488012168
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243433264457252362235458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26445725236223545812720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15861158611586115861
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15861158611586110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15262-17427-17084-11754
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14916-17084-11754-13135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года599-1566-12234107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года945-12234107-13125
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года207897223191192676137379
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2231911926761373790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года207897223191192676137379
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2231911926761373790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3442723628116341755
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2362811634175515246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года510192044927592217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16693492759221710599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34937428326090993972
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40321609099397225845
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243433264457252362235458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26445725236223545812720
21103 Выручка за отчетный год397221291205745129
21104 Выручка за предыдущий год212912057451290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168951667851738011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16678517380110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1292346235407118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год462354071180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1292346215853441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год462158534410
23203 Проценты к получению за отчетный год40320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год775115651685963
23403 Прочие доходы за отчетный год34023949434632106076
23404 Прочие доходы за предыдущий год94943463210607650
23503 Прочие расходы за отчетный год21394245634757107166
23504 Прочие расходы за предыдущий год24563475710716612925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-290-251-73666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-251-73666-13838
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11412213554
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год122135540
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-56-72078
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-72-2078489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-346-323-211586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-323-211586-13349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-346-323-211586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-323-211586-13349
32003 Величина капитала на 311586115861158610
32007 Величина капитала на 31-14916-17084-117540
32008 Величина капитала на 31945-122341070
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34634353300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)34634353300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34632353300
33218 Убыток (ИТОГО)34632353300
33003 Величина капитала на 311586115861158610
33007 Величина капитала на 31-15262-17427-170840
33008 Величина капитала на 31599-1566-12230
36003 Чистые активы на 31599-1566-12230
36004 Чистые активы на 31945-122341070
41103 Поступления – всего за отчетный год81225021720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61925000
41193 Прочие поступления за отчетный год193021720
41203 Платежи – всего за отчетный год1206911571566150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44846541508560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2875239622950
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2596000
41293 Прочие платежи за отчетный год2114263434640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11257-11321-544430
42103 Поступления – всего за отчетный год41765000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год41765000
42203 Платежи – всего за отчетный год170242002500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год161442002500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год880000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год24741-2002500
43103 Поступления – всего за отчетный год1610630515554280
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1610630515554280
43203 Платежи – всего за отчетный год31400000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год31400000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1529430515554280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1810-8319850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-346)/Стоимость активов (243433) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16895+0+0) = -76.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12923)/Выручка (3972) = -325.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-346)/Выручка (3972) = -8.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 5.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-325.35%), рентабельность компании (-8.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазТрейдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить