Общество с ограниченной ответственностью "Бухен Индастриал Сервисез" ИНН:0277084875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80029450 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109762987449395977116
11504 Основные средства на конец предыдущего года98744939597711685308
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года26010357968
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года103579687768
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110022987559431678084
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98755943167808493076
12103 Запасы на конец отчетного года4102515142126212163
12104 Запасы на конец предыдущего года165281262121638278
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8877881738134842
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8817381348422759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107173906588703232709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90658870323270920269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1504166059400137014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6605940013701412887
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17211718206210810577269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1820621081057726948094
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282139280817202421155353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280817202421155353141170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года63685636856368563685
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года63685636856368563685
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года946711385-13052-9068
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11385-13052-9068-34391
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73152750705063354617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75070506335461729294
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года37812649118
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года12649118390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3781261248130956
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года126124812092432334
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000053000379700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53000379701003122280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1721761374569216660970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137456921666097054632
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8006800049194325
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8000491943250
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8427716542524485
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7165425244862630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20860920562113930769780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2056211393067981279542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282139280817202421155353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280817202421155353141170
21103 Выручка за отчетный год333490449254205504272128
21104 Выручка за предыдущий год449254205504272128173713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252722332643141871198921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332643141871198921142015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год807681166116363373207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116611636337320731698
22203 Управленческие расходы за отчетный год70521618925077241417
22204 Управленческие расходы за предыдущий год61892507724141732484
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10247547191286131790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год547191286131790-786
23203 Проценты к получению за отчетный год29991033011
23204 Проценты к получению за предыдущий год103301124
23303 Проценты к уплате за отчетный год5650496425932267
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4964259322673400
23403 Прочие доходы за отчетный год89987761192778224450
23404 Прочие доходы за предыдущий год76119277822445035226
23503 Прочие расходы за отчетный год99499956804149222120
23504 Прочие расходы за предыдущий год95680414922212040705
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-191631227-344231864
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31227-344231864-9641
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63640140
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-385543-368-168
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год543-368-168-143
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год25277-69-272
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год77-69-272-249
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год250-347-612-6799
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-347-612-67991536
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-191824439-398525323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24439-398525323-7856
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-191824439-398525323
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24439-398525323-7856
32003 Величина капитала на 316368563685636850
32007 Величина капитала на 3111385-13052-90680
32008 Величина капитала на 317507050633546170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1918039840
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1918039840
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1918039840
33218 Убыток (ИТОГО)1918039840
33003 Величина капитала на 316368563685636850
33007 Величина капитала на 31946711385-130520
33008 Величина капитала на 317315275070506330
36003 Чистые активы на 317315275070506330
36004 Чистые активы на 317507050633546170
41103 Поступления – всего за отчетный год3414714688901806730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3097574139111649200
41193 Прочие поступления за отчетный год3171454979157530
41203 Платежи – всего за отчетный год3126703800691904300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год131864237595867810
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9518374994483590
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5661762800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год516736779630
41293 Прочие платежи за отчетный год7479556175543270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2880188821-97570
42103 Поступления – всего за отчетный год39062729640
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3906278640
42203 Платежи – всего за отчетный год5089140681378050
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5089140681282380
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-50501-40054-348410
43103 Поступления – всего за отчетный год1110154019200650
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год111015300000
43203 Платежи – всего за отчетный год441015263987120
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год441015263900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-330001380113530
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5470050147-332450
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год3680119122320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1918)/Стоимость активов (282139) = -0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252722+0+70521) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10247)/Выручка (333490) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1918)/Выручка (333490) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.35

Индекс Альтмана Z = 0.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.07%), рентабельность компании (-0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бухен Индастриал Сервисез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить