Общество с ограниченной ответственностью "Метком" ИНН:0277085220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82027201 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137738267
11504 Основные средства на конец предыдущего года944810756
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137739448
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года944811937
12103 Запасы на конец отчетного года1207117032
12104 Запасы на конец предыдущего года1704322686
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года748511670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142104636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3412013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201312006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1989732258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3326639827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3367141706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4271451765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2241523531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2354022437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1125618175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1917426010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1125618175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1917429328
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3367141706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4271451765
21103 Выручка за отчетный год629733969
21104 Выручка за предыдущий год3396923010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год615320728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318638089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14413241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210614921
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1442095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21064800
23403 Прочие доходы за отчетный год708273
23404 Прочие доходы за предыдущий год273116
23503 Прочие расходы за отчетный год673807
23504 Прочие расходы за предыдущий год807439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1791561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15724477
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93467
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год469905
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год861094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11035248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (33671) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6153+0+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (6297) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (6297) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.991

Индекс Альтмана Z = 3.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить