Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "РУБЕЖ" ИНН:0277085727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82032981 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года698429
11504 Основные средства на конец предыдущего года84290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года698429
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84290
12103 Запасы на конец отчетного года9149
12104 Запасы на конец предыдущего года1490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216014101718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141017180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217115041768
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150417680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224015881797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158817970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15397711428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77114280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4783090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223508369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5083690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года701817369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8173690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224015881797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158817970
21103 Выручка за отчетный год3082113898786
21104 Выручка за предыдущий год1138987860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220842625183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426251830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87471273603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год712736030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87471273603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год712736030
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год3135664
23504 Прочие расходы за предыдущий год356640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84368713539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год687135390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75378228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3782280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76864933311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год649333110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (768)/Стоимость активов (2240) = 34.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2208+0+0) = 39.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (874)/Выручка (3082) = 28.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (768)/Выручка (3082) = 24.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.376

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.195

Индекс Альтмана Z = 11.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.08), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (28.36%), рентабельность компании (24.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РУБЕЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить