ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ" ИНН:0277085773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82030255 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28290301251611
11504 Основные средства на конец предыдущего года3012516111251
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28290301251611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3012516111251
12103 Запасы на конец отчетного года57519931862
12104 Запасы на конец предыдущего года199318621764
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1053432505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432505594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3242147
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года180424490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года244900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345549062409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года490624092505
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31745350314020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3503140203756
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года253324022342
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года240223422190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254324122352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241223522200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29202326191668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3261916681556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29202326191668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3261916681556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31745350314020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3503140203756
21103 Выручка за отчетный год347784149739266
21104 Выручка за предыдущий год414973926641110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163852201221574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220122157425295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183931948517692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194851769215815
22103 Коммерческие расходы за отчетный год170831857516748
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год185751674814917
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1310910944
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год910944898
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год775504458
23504 Прочие расходы за предыдущий год504458457
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год536426486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год426486441
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год405366334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год366334314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13160152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60152127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13160152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60152127
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31240200
32008 Величина капитала на 31241200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31253300
33008 Величина капитала на 31254300
36003 Чистые активы на 31254300
36004 Чистые активы на 31241200
41103 Поступления – всего за отчетный год3442900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3421900
41193 Прочие поступления за отчетный год21000
41203 Платежи – всего за отчетный год3443800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1885500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год630900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год58700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год40700
41293 Прочие платежи за отчетный год828000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (31745) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16385+17083+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1310)/Выручка (34778) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (34778) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = -5.102

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.77%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНОЕ ПИТАНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить