ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМАНДОР УФА" ИНН:0277086350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82039374 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12368144462403419139
11504 Основные средства на конец предыдущего года14446240341913912329
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1236814446240340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1444624034191390
12103 Запасы на конец отчетного года83289543701811330
12104 Запасы на конец предыдущего года954370181133014203
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1543001150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30011500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4812474491857407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4744918574075029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года717311222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17311222145
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1330214797164300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1479716430187590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25670292434046437898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29243404643789831706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9000900090000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9000900090000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1053510979193560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1097919356176210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19535199792835626621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19979283562662124512
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000177528752075
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1775287520750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4835748992339202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7489923392027194
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года300000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61359264121080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года926412108112770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25670292434046437898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29243404643789831706
21103 Выручка за отчетный год26676483135623962799
21104 Выручка за предыдущий год48313562396279955396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21876414694733558393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41469473355446152824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4800684489040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6844890483380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год873159227450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1592274525190
22203 Управленческие расходы за отчетный год3175313916750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3139167514130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год752211344840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2113448444060
23303 Проценты к уплате за отчетный год2122042539
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20425390
23403 Прочие доходы за отчетный год3520911822
23404 Прочие доходы за предыдущий год20911822676
23503 Прочие расходы за отчетный год9591029419671730
23504 Прочие расходы за предыдущий год10294196717303052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-384-817623820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8176238226890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60201647580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201647580265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-444-837717352109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-837717352109-69
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-444-837717350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8377173521090
32003 Величина капитала на 319000000
32007 Величина капитала на 3110979000
32008 Величина капитала на 3119979000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))444000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)444000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))444000
33218 Убыток (ИТОГО)444000
33003 Величина капитала на 319000000
33007 Величина капитала на 3110535000
33008 Величина капитала на 3119535000
41103 Поступления – всего за отчетный год30427000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30407000
41193 Прочие поступления за отчетный год20000
41203 Платежи – всего за отчетный год34693000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29761000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1976000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год62000
41293 Прочие платежи за отчетный год2894000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4266000
43103 Поступления – всего за отчетный год4100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3800000
43193 Прочие поступления за отчетный год300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-166000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-444)/Стоимость активов (25670) = -1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21876+873+3175) = 2.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (752)/Выручка (26676) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-444)/Выручка (26676) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.184

Х5 = Выручка/Активы = 1.039

Индекс Альтмана Z = 2.55

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.55<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (2.82%), рентабельность компании (-1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМАНДОР УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить