Общество с ограниченной ответственностью "ЖЕСПАР-БИОС" ИНН:0277086424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82039457 ОКВЭД:24.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2494599668
11504 Основные средства на конец предыдущего года599668701
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2494599668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года599668701
12103 Запасы на конец отчетного года64191760475
12104 Запасы на конец предыдущего года17614750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года746724553252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490632525881
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года544813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года813162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1443042233754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года667537546043
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1692448224422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года727444226744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1419611661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25656110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272839814028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года422940286598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года272847064361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470943616734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1692448224422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года727444226744
21103 Выручка за отчетный год1668762447167
21104 Выручка за предыдущий год624471679950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457360126869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год601268699494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12114232298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232298456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12114232298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232298456
23503 Прочие расходы за отчетный год6700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12047232298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232298456
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116324551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11632)/Стоимость активов (16924) = 68.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4573+0+0) = 264.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12114)/Выручка (16687) = 72.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11632)/Выручка (16687) = 69.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.687

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.712

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.204

Х5 = Выручка/Активы = 0.986

Индекс Альтмана Z = 6.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.94), коэффициент текущей ликвидности (5.29), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (72.6%), рентабельность компании (69.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖЕСПАР-БИОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить