ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТЛАЙН" ИНН:0277086537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82041655 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309872000617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20006170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77581614007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1614007512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38745201674024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201674024512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38745201674024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201674024512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30695133882962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13388296273
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80496778643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года677864319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80506779643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года677964319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38745201674024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201674024512
21103 Выручка за отчетный год711763509210692
21104 Выручка за предыдущий год35092106920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37340231007192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2310071920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33836119923500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1199235000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33836119923500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1199235000
23403 Прочие доходы за отчетный год14816332610
23404 Прочие доходы за предыдущий год3810800
23503 Прочие расходы за отчетный год1426322180
23504 Прочие расходы за предыдущий год3506500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39367150353500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1503535000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год379016620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35577133733500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1337335000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35577)/Стоимость активов (38745) = 91.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37340+0+0) = 90.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33836)/Выручка (71176) = 47.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35577)/Выручка (71176) = 49.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.918

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.813

Индекс Альтмана Z = 19.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (4.81), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (47.54%), рентабельность компании (49.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить