Общество с ограниченной ответственностью "РеспектЛаб" ИНН:0277086872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82044518 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17601219908741
12104 Запасы на конец предыдущего года12199087411013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13615177381409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5177381395661
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177689248408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года689248408386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3298242518950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2425189425580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3297242518962560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2425189625602064
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1498139013741741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1390137417411546
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61347000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года470000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1187565522819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года565522820518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180010355220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10355228200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3297242518962560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2425189625602064
21103 Выручка за отчетный год16208125141121512521
21104 Выручка за предыдущий год12514112151252116342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15942109861005812243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12403100581073515769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год266152811570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111115717860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266111560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111562780
23303 Проценты к уплате за отчетный год22000
23403 Прочие доходы за отчетный год3724111
23404 Прочие доходы за предыдущий год241110
23503 Прочие расходы за отчетный год126794127
23504 Прочие расходы за предыдущий год10841270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15556260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27262520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4911563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11550115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10616-368189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-368189458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (3297) = 3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15942+0+0) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (266)/Выручка (16208) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (16208) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.832

Индекс Альтмана Z = 5.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РеспектЛаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить