Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН" ИНН:0277087026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82044889 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года626262
12104 Запасы на конец предыдущего года626262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336307602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305602716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53766
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587374701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года374701844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587374701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374701844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года821010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1691010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405205526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205526664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года505364691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205691834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587374701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374701844
21103 Выручка за отчетный год805000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6852-2-3
22203 Управленческие расходы за отчетный год684800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4-2-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2-352
23403 Прочие доходы за отчетный год337800
23503 Прочие расходы за отчетный год346942
23504 Прочие расходы за предыдущий год428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-87-6-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-544
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87-7-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-87)/Стоимость активов (587) = -14.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1198+0+6848) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (8050) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-87)/Выручка (8050) = -1.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.162

Х5 = Выручка/Активы = 13.714

Индекс Альтмана Z = 13.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (-1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТИТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить