Общество с ограниченной ответственностью "Леолюкс" ИНН:0277087844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82051004 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8608
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года808610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года861018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28-23-109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23-109-106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108109119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109119124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108109119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109119124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года808610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года861018
21103 Выручка за отчетный год514316
21104 Выручка за предыдущий год1431612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39852
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51048
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1048-40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51048
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1048-40
23503 Прочие расходы за отчетный год101011
23504 Прочие расходы за предыдущий год10112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-594-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94-3-42
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-586-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86-3-42

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (80) = -6.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (5) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (5) = -100 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.259

Индекс Альтмана Z = -3.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Леолюкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить