ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ" ИНН:0277087932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82051317 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года711021853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110218531979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1011021853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110218531980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1011021853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110218531980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24-2-144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-134-144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14-2-134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2-134-134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2411041987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110419872114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2411041987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110419872114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1011021853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110218531980
21103 Выручка за отчетный год10897392878
21104 Выручка за предыдущий год7392878750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10485932675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5932675664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41146203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14620386
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65148203
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148203109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24-20
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-23
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-23
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (10) = -240 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1048+65+0) = -2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (1089) = -2.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (1089) = -2.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.583

Индекс Альтмана Z = -33.748

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.4), рентабельность продукции (-2.2%), рентабельность компании (-2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить