Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Лопатино" ИНН:0277088171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84457822 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1390247
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1390354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13945171023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45171023759
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29713576771
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135767711119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43658747794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587477942312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57558748148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587481482723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-313034624736
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34624736956
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-303034724746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34724746966
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15515690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360522471833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224718331757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360524023402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240234021757
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57558748148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587481482723
21103 Выручка за отчетный год5618739410296
21104 Выручка за предыдущий год7394102967508
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2123915548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39155484213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год540670034748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700347483295
22103 Коммерческие расходы за отчетный год813847230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год472300
22203 Управленческие расходы за отчетный год37035710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год57100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-643517094748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170947483295
23404 Прочие доходы за предыдущий год10186
23503 Прочие расходы за отчетный год15766431
23504 Прочие расходы за предыдущий год66431375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-659210464717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104647173106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-659210464422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104650122843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-659210464422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104650122843
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 3110000
33008 Величина капитала на 3110000
36004 Чистые активы на 31241200
41103 Поступления – всего за отчетный год561800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год561800
41203 Платежи – всего за отчетный год532100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год316100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год216000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6592)/Стоимость активов (575) = -1146.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212+8138+3703) = -53.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6435)/Выручка (5618) = -114.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6592)/Выручка (5618) = -117.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11.464

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.84

Индекс Альтмана Z = -151.445

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-5.27), рентабельность продукции (-114.54%), рентабельность компании (-117.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Лопатино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить