Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Город" ИНН:0277088358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84445598 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года535353
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года53530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года535353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53530
12103 Запасы на конец отчетного года110120462
12104 Запасы на конец предыдущего года1204620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года296301436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3014360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406421898
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4218980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459474951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4749510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года358150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года581500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1368160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года681600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года446406640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4066400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446406791
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4067910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459474951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4749510
21103 Выручка за отчетный год34697518113
21104 Выручка за предыдущий год6975181130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30690317926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6903179260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год721870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год721870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год472187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год721870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год581500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год358150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год581500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (459) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30+0+0) = 13.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (34) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (34) = 8.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = -0.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (11.76%), рентабельность компании (8.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить