ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРАН МАСТЕР" ИНН:0277088848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84449018 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5051
12104 Запасы на конец предыдущего года5119
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года34
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года42
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248193
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248193
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года205
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года207211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231185
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248193
21103 Выручка за отчетный год625522
21104 Выручка за предыдущий год52240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год589476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47635
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год465
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год76
23504 Прочие расходы за предыдущий год61
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год404
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (344) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (589+0+0) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (625) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (625) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.94

Индекс Альтмана Z = 7.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.94), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (5.76%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАН МАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить