Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Монолит" ИНН:0277088894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84451937 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года347783619138378
11504 Основные средства на конец предыдущего года361913837821832
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года347783619138378
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361913837821832
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5993158231278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1582312781303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6004158421289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1584212891306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407825203339667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года520333966723138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315722071094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22071094415
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года370464930328933
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года493032893312268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5795239640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523964010455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376254982638573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года498263857322723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407825203339667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года520333966723138
21103 Выручка за отчетный год5887300010698
21104 Выручка за предыдущий год3000106985336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224114056092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140560925040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год364615954606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15954606296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год364615954606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15954606296
23303 Проценты к уплате за отчетный год249824661738
23304 Проценты к уплате за предыдущий год246617380
23404 Прочие доходы за предыдущий год5150130
23504 Прочие расходы за предыдущий год309221230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11481187758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1187758296
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1987479
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год747924
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9501113679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1113679272
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31219700
32008 Величина капитала на 31220700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)95000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)95000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31314700
33008 Величина капитала на 31315700
36003 Чистые активы на 31315700
36004 Чистые активы на 31220700
41103 Поступления – всего за отчетный год665400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год661100
41193 Прочие поступления за отчетный год4300
41203 Платежи – всего за отчетный год611900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год203000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год86900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19000
41293 Прочие платежи за отчетный год303000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53500
43103 Поступления – всего за отчетный год4728600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4728600
43203 Платежи – всего за отчетный год4782900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4782900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-54300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (950)/Стоимость активов (40782) = 2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2241+0+0) = 162.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3646)/Выручка (5887) = 61.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (950)/Выручка (5887) = 16.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 1.224

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.224<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (61.93%), рентабельность компании (16.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Монолит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить