ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "КОНЦЕПТ" ИНН:0277088936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84447060 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года466650323563
11504 Основные средства на конец предыдущего года650323563849
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4666503230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6503235630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40547482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года547442102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1060281583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60281583454
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3226290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2629400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года821404050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1404056650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5487907281228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79072812281485
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8377710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7771670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93878177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87817775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4557036471151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70364711511410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4557036470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70364711510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5487907281228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79072812281485
21103 Выручка за отчетный год1203218125053095
21104 Выручка за предыдущий год2181250530953780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1203218125050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2181250530950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1418225325500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2253255031530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-215-72-450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-72-45-580
23403 Прочие доходы за отчетный год25111484103
23404 Прочие доходы за предыдущий год1148410352
23503 Прочие расходы за отчетный год30353441
23504 Прочие расходы за предыдущий год35344167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (548) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1418+0) = -15.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-215)/Выручка (1203) = -17.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (1203) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.204

Индекс Альтмана Z = -4.156

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-17.87%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КОНЦЕПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить