Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление "Трубопроводстрой" ИНН:0277089016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84457041 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года957587573884353
11504 Основные средства на конец предыдущего года757388435383956
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8177769772
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года769772841
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1039368343584425
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года834358442584797
12103 Запасы на конец отчетного года17713812996880191
12104 Запасы на конец предыдущего года1299688019182958
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25371310635179630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1063517963098967
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года349251109930
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11099300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года479520310092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52031009214
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8440865623
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года865623246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474696353380170536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353380170536182185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578631436816254961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года436816254961266982
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131141109110192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11091101929433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131641114110242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11141102429483
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5441000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года105378697570
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года86975701340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года649478697570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года86975701340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года860002243231000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493452328462219310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328462219310221373
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года706725162407
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года251624073785
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500519416978244149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416978244149256158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578631436816254961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года436816254961266982
21103 Выручка за отчетный год1470390447470787706
21104 Выручка за предыдущий год447470787706667383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1374113383342746455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год383342746455663899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год962776412841251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64128412513484
22203 Управленческие расходы за отчетный год458153740527987
22204 Управленческие расходы за предыдущий год374052798725053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год504622672313264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2672313264-21569
23403 Прочие доходы за отчетный год11410331340018009
23404 Прочие доходы за предыдущий год3134001800997218
23503 Прочие расходы за отчетный год15985633630629400
23504 Прочие расходы за предыдущий год3363062940074689
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год470938171873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38171873960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год956378815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3788151128
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1370118437
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год118437204
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год18408128771
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год812877133691
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4817625769
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год762576932728
24603 Прочее за отчетный год3712037302
24604 Прочее за предыдущий год2037302144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2023899758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год899758-1275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2023899758
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год899758-1275
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 311109100
32008 Величина капитала на 311114100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))202300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)202300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))202300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)202300
33003 Величина капитала на 315000
33007 Величина капитала на 311311400
33008 Величина капитала на 311316400
36003 Чистые активы на 311316400
36004 Чистые активы на 311114100
41103 Поступления – всего за отчетный год177935200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год162785400
41193 Прочие поступления за отчетный год15149800
41203 Платежи – всего за отчетный год175110900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год145446000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7225200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год346900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28900
41293 Прочие платежи за отчетный год22063900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2824300
43103 Поступления – всего за отчетный год15517300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15517300
43203 Платежи – всего за отчетный год18814000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18814000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3296700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-472400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2023)/Стоимость активов (578631) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1374113+0+45815) = 3.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50462)/Выручка (1470390) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2023)/Выручка (1470390) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = -0.122

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.43%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Трубопроводстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить