Общество с ограниченной ответственностью "Самсон-Башкирия" ИНН:0277089256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454634 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года790510896109797515
11504 Основные средства на конец предыдущего года108961097975155227
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года790510896109790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108961097990780
12103 Запасы на конец отчетного года113056943588258261088
12104 Запасы на конец предыдущего года94358825826108843594
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4443371680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67053517343183122602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51734318312232419003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5919319872492041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319872492041887
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3422722970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2722971100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1863701500061222960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150006122296857310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19427516090213327594809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1609021332759480969908
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49989891034710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89103471-51250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4999989203481-5115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89203481-5115-3948
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11099475150
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9475154040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11099475150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9475154040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14316715103512927999520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1510351292799952073542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1431671510351292790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151035129279995200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19427516090213327594809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1609021332759480969908
21103 Выручка за отчетный год789130583346471762350674
21104 Выручка за предыдущий год583346333175350674241829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год614054458737362411351247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458737254494272035234706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1750761246091093510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12460978681786390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год122874117843961600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11784368867792120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год522026766131910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67669814-5730
23403 Прочие доходы за отчетный год11293148543546
23404 Прочие доходы за предыдущий год3148299546167
23503 Прочие расходы за отчетный год1946304027911328
23504 Прочие расходы за предыдущий год304018611328857
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513856874109430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68748252-13550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10126967757-188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96730201308
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год10251580
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год25149790
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1624321110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год43219890
24603 Прочее за отчетный год193610
24604 Прочее за предыдущий год36140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4107854398596-1167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54396452-11675125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41078543985960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54396452-11670
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 318910000
32008 Величина капитала на 318920000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41079000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)41079000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41079000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)41079000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3149989000
33008 Величина капитала на 3149999000
36003 Чистые активы на 3149999000
36004 Чистые активы на 318920000
41103 Поступления – всего за отчетный год909657000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год908308000
41193 Прочие поступления за отчетный год1349000
41203 Платежи – всего за отчетный год906936000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год804061000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47749000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12146000
41293 Прочие платежи за отчетный год42980000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2721000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2721000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41078)/Стоимость активов (194275) = 21.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (614054+122874+0) = 7.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52202)/Выручка (789130) = 6.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41078)/Выручка (789130) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.347

Индекс Альтмана Z = 4.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (6.62%), рентабельность компании (5.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Самсон-Башкирия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить