ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛАРИС" ИНН:0277089344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84452813 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5725966210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5725966210
12103 Запасы на конец отчетного года27499008841949
12104 Запасы на конец предыдущего года90088419491896
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9572028789407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2028789407791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31967213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196721323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37091123216370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11232163715690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37091180422332190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11804223321902710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16721088602515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1088602515245
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1992136144316
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года136144316269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451058014871359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10580148713591697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20371071616310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10716163116750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37091180422332190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11804223321902710
21103 Выручка за отчетный год1721535500890334405
21104 Выручка за предыдущий год355008913344054510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1645234711872133903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год347118731339034219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7637891820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7891825020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7637891820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7891825020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год83000
23503 Прочие расходы за отчетный год3320677168
23504 Прочие расходы за предыдущий год12377168211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7305831090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5831093370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1461172267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117226717
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58446687270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4668727068

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (584)/Стоимость активов (3709) = 15.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16452+0+0) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (763)/Выручка (17215) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (584)/Выручка (17215) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.821

Индекс Альтмана Z = 9.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (4.43%), рентабельность компании (3.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛАРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить