ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОВИНЦИАЛЬ" ИНН:0277089810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84453764 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93300
11504 Основные средства на конец предыдущего года93300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года933933933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9339330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года495559282336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года592823361069
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года814121921889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219218893105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1309681204225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года812042254174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1402990535158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года905351584174
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1366185374543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года853745432888
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1367185474553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года854745532898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358506605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5066051276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358506605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5066051276
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1402990535158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года905351584174
21103 Выручка за отчетный год170565124492138143
21104 Выручка за предыдущий год1244921381438283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13718198221110368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год982211103687229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год333842627127775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26271277751054
22103 Коммерческие расходы за отчетный год269792127825706
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2127825706994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год640549932069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4993206960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год640549932069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4993206960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1281999414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99941412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год512439941655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3994165548
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год512439941655
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3994165548

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5124)/Стоимость активов (14029) = 36.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137181+26979+0) = 3.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6405)/Выручка (170565) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5124)/Выручка (170565) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.187

Индекс Альтмана Z = 50.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.74), коэффициент быстрой ликвидности (36.58), коэффициент текущей ликвидности (36.58), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОВИНЦИАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить