Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика "МАССИВ" ИНН:0277090075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84459519 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3967831046
11504 Основные средства на конец предыдущего года78310461446
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3967831046
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78310461446
12103 Запасы на конец отчетного года324929255244
12104 Запасы на конец предыдущего года292552444196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года636634774090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347740901009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1571258480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25848014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1118666609814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года666098145219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11582744310860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7443108606665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года517134142913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года341429132142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519134342933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343429332162
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года639139577927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года395779274503
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года639139577927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года395779274503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11582744410860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7444108606665
21103 Выручка за отчетный год691445576456520
21104 Выручка за предыдущий год557645652039639
21203 Себестоимость продаж за отчетный год512794218940638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год421894063831995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178651357515882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13575158827644
22203 Управленческие расходы за отчетный год151781183414227
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11834142279456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268717411655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17411655-1812
23203 Проценты к получению за отчетный год511
23204 Проценты к получению за предыдущий год110
23404 Прочие доходы за предыдущий год131280
23503 Прочие расходы за отчетный год280268516
23504 Прочие расходы за предыдущий год268516121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241216051168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16051168-1933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6551104396
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1104396252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1757501772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год501772-2185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1757501772
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год501772-2185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1757)/Стоимость активов (11582) = 15.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51279+0+15178) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2687)/Выручка (69144) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1757)/Выручка (69144) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.812

Х5 = Выручка/Активы = 5.97

Индекс Альтмана Z = 7.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.89%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика МАССИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить