ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ М" ИНН:0277091142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84464733 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184369
11504 Основные средства на конец предыдущего года43690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184369
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43690
12103 Запасы на конец отчетного года26181215866
12104 Запасы на конец предыдущего года12158660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385027991819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279918190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226238603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2386030
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года99046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года679342523334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425233340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681142953403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429534030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года490137392722
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года373927220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491137492732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374927320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1748546671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5466710
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1900546671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5466710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681142953403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429534030
21103 Выручка за отчетный год926581267533
21104 Выручка за предыдущий год812675330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год774468645399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год686453990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152112622134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126221340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152112622134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126221340
23403 Прочие доходы за отчетный год7900
23503 Прочие расходы за отчетный год41810635
23504 Прочие расходы за предыдущий год106350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118211562099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115620990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118211561476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115627220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118211561476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115627220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1182)/Стоимость активов (6811) = 17.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7744+0+0) = 19.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1521)/Выручка (9265) = 16.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1182)/Выручка (9265) = 12.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.585

Х5 = Выручка/Активы = 1.36

Индекс Альтмана Z = 3.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (3.58), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (16.42%), рентабельность компании (12.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить